社長が毎朝見るべきKPIダッシュボードの作り方
IMAS編集部
「数字は見ているのに意思決定が早くならない」──よくある原因は、“見るべき指標が多すぎる／つながっていない”こと。
本記事では、毎朝3分で現状→打ち手が決まるダッシュボードの作り方を実務視点で解説します。
原則：ダッシュボードは“1画面・7指標以内”
- 1画面完結：スクロールなしで全体像（売上・粗利・キャッシュ・パイプライン）が見える。
- 7指標以内：情報過多は判断を鈍らせる。主要KPIは最大7つに絞る。
- つながり：売上KPI ⇄ 粗利 ⇄ キャッシュがロジックで連鎖（分母・分子を明確に）。
- 更新頻度：日次/週次の区別。日次はトレンド、週次は対策。
まず揃える“共通KPI”
| KPI | 定義 | 見る理由 |
|---|---|---|
| 売上（MTD/予算比） | 当月累計売上 / 予算 | 今どこにいるかの座標。日次で進捗％を把握。 |
| 粗利率 | (売上−変動費)/売上 | 値引き/原価上昇の影響を即検知。利益体質の健全度。 |
| 営業利益（または営業CF） | 粗利−販管費（もしくは営業利益＋減価償却費） | 返済原資と同義。投資余力の判断材料。 |
| キャッシュ残高（週次） | 現預金期末見込み | 資金ショートの早期発見。最低◯ヶ月分コストの確保。 |
| 受注見込総額（今月+来月） | 確度×見込金額の合計 | 先行指標。翌月の売上/粗利の“芽”。 |
| 回収サイト/在庫回転（業態別） | DSO/在庫日数/買掛日数 | 運転資金の圧迫要因を可視化。 |
| 解約率/リピート率 | 当月解約件数÷期首契約/リピート比率 | 顧客維持の健全性。販促よりコスパ高い改善点。 |
※KPIは“定義が命”。社内で同じ計算式・同じ更新頻度に統一しましょう。
業態別：追加で効くKPI
BtoB受託/プロジェクト型
- 商談数 → 受注率 → 平均単価（件数×率×単価）
- プロジェクト粗利（実行予算対比）/ 稼働率 / 工数差異
サブスク/継続課金
- MRR/ARR、チャーン率、LTV、CAC、LTV/CAC比（≥3目標）
- コホート残存率、アクティブ率
EC/小売
- CVR、AOV（客単価）、ROAS/CPA、在庫回転
- 新規/リピート売上構成比、返品率
作り方：5ステップ
- 目的を1行で定義：例「毎朝3分で売上/粗利/キャッシュの危険信号を察知」
- データ源を固定：会計（freee等）/受注管理/広告/在庫。手入力を排除。
- 指標定義をルール化：部門横断で同じ式・同じ更新日。辞書化する。
- 可視化：1画面（PC幅）・7指標以内・色は3色以内（良:青/注意:黄/警告:赤）。
- 運用：毎朝確認→毎週“対策ミーティング”（原因/施策/担当/期限を1行管理）。
レイアウト例（テンプレの骨子）
| ブロック | 表示項目 | 更新頻度 |
|---|---|---|
| トップ指標 | 売上（MTD/予算比） / 粗利率 / 営業CF見込み | 日次 |
| 先行KPI | 受注見込（今月+来月）/ 商談数 / 受注率 | 日次〜週次 |
| 資金 | キャッシュ残高 / 入金予定 / 出金予定（12週） | 週次 |
| 運転資金 | 売掛・買掛回転日数 / 在庫日数 | 週次〜月次 |
| 顧客 | 解約率/リピート率 / NPS（任意） | 月次 |
よくある失敗と対策
- 指標過多：→ “7つルール”。残りは詳細レポートへ退避。
- 数式がバラバラ：→ KPI辞書を作成し、全員同じ式・同じ日で更新。
- 会議が“状況共有”で終わる：→ 各KPIに「原因」「打ち手」「担当/期限」を必ず1行で紐づけ。
- 手入力が多く遅延：→ まずは売上・支出・受注の3本だけ自動連携に切り替え。
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指標定義シート・入力タブ・ダッシュボード（自動集計）をセットにしてご提供します。
まずは御社の業態に合わせて“7指標版”へカスタマイズしましょう。
